台灣銀行業最新經營現況報導

台灣銀行業最新經營現況報導

阿湯哥 (曾留美多年主修財經，「台灣中國，一邊一國」與「推動台灣公投入聯」理念之堅定支持者)

日前「十九大」業已結束，伴隨著中國經濟危機的日益逼近中，值此金融風暴隱然成形之際，台灣銀行業(後稱”國銀”)也逐漸吹起「緊縮」中國投資的風潮，自然台灣業者的獲利狀況如何成為大家關切的焦點。本日(11月6日)筆者拜讀自由時報財經記者王孟倫、李靚慧、吳佳蓉等人的報導，詳如「國銀海外分行爽賺就怕出包」、『金管會︰緊盯總行「管好海外分行」』、「法遵成本增賺錢時機漸失」以及「專家建議︰少罰就是賺引入在地專才」等文。由此得知，從國銀海外分行最近的屢屢出包，舉凡兆豐銀紐約分行去年遭到美國當局重罰新台幣57億元，日前又再傳出泰國子行更爆發行員監守自盜的情事；今年華南銀紐約分行也未通過金檢，故國銀在大力進攻海外市場，其中可能衍生的法遵、內稽、風控等監理問題，激增的法遵成本，必將嚴重壓縮成長的獲利空間，故國銀業者必須詳加留意這些問題，不然恐將得不償失。

筆者詳閱前述的幾篇報導後，茲整理個人提出的問題與釋疑說明詳述如下：

首先，觀察國銀海內外分行(註：海外分行，不包括國銀在中國分行)獲利表現與貢獻度占比(單位：億元/新台幣)詳列如下：依序為銀行整體、國內分行、海外分行，2016前八月稅前盈餘金額分別為2,142.6、1,482.1與149.5；2017前八月稅前盈餘金額分別為2,201.5、1,446.9與207；增減金額分別為+58.9、-35.2與+57.5；年增率分別為+2.7%、-2.4%與+38.5%。至於國內分行與海外分行獲利佔銀行整體比重分別為65.7%與9.4%。對於國銀來說，設置海外分行、子行究竟是「獲利金雞母」或者「地雷賠錢貨」？此問題實有待進一步細究與探討。從獲利數字上來看，至今年八月底國銀在海外分行（不含中國）獲利金額為207億元，較於去年同期成長38.5％(增加57.5億元)；然相較之下，國內分行前八月獲利金額接近1,447億元，卻出現「不增反減」的現象，較之同期減少35.2億元之多。據此觀之，海外分行的相對表現是不錯的。至於國銀在海外分行獲利之「前五大國家」排名，依序為香港：132億元、美國：47億元、日本：28億元、越南：14億元、新加坡：9億元，卻未見中國大陸名列其中，此原因筆者推估為說明台商透過香港在進行第三地轉口的「三角貿易」，或者對中國的經貿熱度正在明顯地下降中。至於海外分行之獲利金額「前五高國銀」中，依序為兆豐銀、第一銀、中信銀、國泰世華與玉山銀，這五家銀行就佔整體海外分行之過半數獲利。據悉：兆豐銀與第一銀獲利皆超過30億元，此前兩大為公營行庫；而後三家銀行則為民營行庫。此說明國銀業者不論公民營進行海外佈局仍有其必要性，因為國內的存放款利差逐漸接近，加上優質企業金融個案日益減少，像特定關說案件必定嚴重壓縮國銀業者的獲利空間。因此，海外佈局為各銀行的策略考量，主管機關將予以尊重或輔導，像國泰世華、台北富邦銀雖已退出美國市場，中信銀仍選擇續留；至於金管會的角色，將從國銀整體監理與曝險程度上進行把關的動作。然國銀在積極佈局海外市場之餘，面臨了「鞭長莫及、管理不易」，只要稍有不慎，往往因為不瞭解當地法令、規章等因而被開罰，像兆豐銀泰國子行出現內控問題，日前更爆發行員監守自盜五千多萬元。

其次，海外分行僅佔國銀獲利貢獻度的9.4％，試問業者花費這麼多錢建置，值得嗎？金管會銀行局表示︰「走向國際化，將是趨勢所在」。國銀在海外據點的獲利表現，應把眼光、格局放遠些，不能只看一時(抄短線)！因為銀行業是永續長期經營的事業，無法走速成捷徑。若有業務發展機會，必定要前往海外扎根，「落地生根」，這是國際化的趨勢；台灣是貿易導向的國家，企業普遍依賴進出口維生，所以企業生意到哪裡，銀行業也要配合業務需求並跟過去協助、服務廠商，這是必要的舉措。

第三，國銀若在海外設置分行引發經營監督不易的問題，會不會成為國銀獲利的隱憂？業者必須自律，強化法遵管理乃是全球趨勢，在台灣也是必須同步進行，並配合金管會的持續督導，而且要求銀行業本身做好相關監理與法遵。由於國銀在海外布局是與日俱增，海外分行「出差錯」常有發生，加上金管會無法逐一前往海外實地金檢，在執行面恐有實際困難，金檢根本沒有足夠人力或經費，故未來恐透過緊盯國銀「總行」、分層監督，由總行直接緊盯海外據點，「若出包，就以未能落實內稽、內控，裁罰總行。」故總行必須做好監督管理(如落實稽核、加重懲罰金額或措施，以降低可能出現的違規)，不能放任海外分行在胡搞，否則將會受波及。此外，海外分行除必須遵照當地國家法令，像洗錢防制等，也同樣要符合母國（台灣）規定，此點國銀向金管會提出申設海外據點時，皆要求須務實做到相關監督工作。

第四，國銀若法遵成本的激增，表示業者賺錢時機之逐漸喪失嗎?台灣利差空間已是全球最低(除日本外)，因此國銀爭相被迫必須前往海外發展；然全球金融環境在丕變中，不但法遵成本大增，海外風控的難度也在提高，不慎若踩到地雷，恐將該分行已注入資本「全部賠光」。近年來部分規模較小的國銀紛紛向外發展，若純以「利差」角度，前往海外設立據點實有誘因。主要是台灣的「濫頭寸」很多，且長年維持超低利差的態勢不變，許多「新南向」國家的利差皆為台灣的數倍，故國銀拿台灣的美元至海外分行放款，就能有獲利的機會。至於國銀海外分行獲利會出現愈來愈難，主因是在美國發生「911事件」後，各國對外資銀行的法規遵循、洗錢防制等申報要求皆日趨嚴格，加上匯兌避險的處理，讓銀行的經營成本大增。現在海外分行管銷成本日增，聘請當地法遵與洗錢防制主管所費不貲，其成本是一般行員的數十倍，且對法遵要求從美國紐約州開始，已逐步擴展至全美各州，英國、澳洲、香港、新加坡等先進金融中心也都加強洗錢防制的要求。

第五，外國銀行業金融監理規範日趨嚴格、細緻，台灣業者怎麼辦?國銀在思維上也要跟著翻轉，必須嚴格落實，「少罰，就是賺」當為王道；同時，也應提升對當地法規的掌握程度，並降低總行及海外分行間的法遵落差。國銀海外分行多半皆有遵從當地法規意願，理應「入境隨俗，落實在地化(localization)管理」，以避免誤入叢林；但業者通常無法立即掌握最新法規的變化，或真正理解所在國家之監理重點及要求程度，故建議應同步建立資訊系統或引入在地專業人士來協助改善。各國家監理機關規範、要求強度不一，即罰則輕重程度是有所差別，但總行及海外分行間的法遵執行，切勿各自為政，應當相互參照，以期跟上最新的法遵趨勢。自2008年發生金融海嘯後，歐美國家對監理規範更趨於嚴格且細緻，而且有時連資深法遵人員也都不全然熟悉當地的最新法規規範；故銀行內部必須投入多於過去兩倍以上人力、跨部門整合(如法遵、資訊、內控(稽)、風控等)才有可能改善此問題。建議國銀業者務必要積極重視法遵事項，從近年來台灣跨國銀行屢遭裁罰、致使限縮業務屢見不鮮，像兆豐金遭罰新台幣高達57億元至今未解，故業者應記取教訓，若能落實「少罰，就是賺錢」的理念，同時法遵做得好，除了和國際同步接軌外，而業務成效也可因此優化提升。台灣銀行業者應可尋求國際專業機構的協助，掌握最新趨勢與資訊，也減少自己摸索時間並協助「抓住重點」，以理解當地主管機關最在意的法規所在，以避免誤踩地雷。